Waarom nu nadenken over vermogens-
overdracht
België staat aan de vooravond van een ongeziene vermogensverschuiving. De generatie die na de Tweede Wereldoorlog werd geboren, heeft in de voorbije decennia aanzienlijke vermogens opgebouwd, vooral via vastgoed en langetermijnbeleggingen. Dat vermogen verschuift vandaag steeds sneller naar kinderen en kleinkinderen. Deze evolutie benadrukt meer dan ooit het belang van estate planning als essentieel onderdeel van vermogensbeheer.
Waar vermogensplanning vroeger vaak pas op latere leeftijd overwogen werd, wordt vandaag vaak vroeger en proactief nagedacht over overdracht bij leven. Niet alleen om fiscale redenen, maar ook om familiale vrede, financiële zekerheid, vermogensbescherming en dus gemoedsrust te waarborgen.
Een overdracht van historische omvang
De komende jaren zal een uitzonderlijke herverdeling van vermogen plaatsvinden, met een wereldwijd volume van duizenden miljarden euro’s.1 Ook in België is deze beweging al volop bezig. Tegen 2030 zal naar schatting 28% van het totale vermogen in België via erfenissen zijn verkregen.2
De belangrijkste drijfveer is duidelijk: de hoge erfbelasting. Voor veel families is het beperken van successierechten de eerste reden om tijdig te schenken. Daarnaast speelt ook de wens om kinderen en kleinkinderen te ondersteunen een belangrijke rol, zeker in een context waarin toegang tot de woningmarkt steeds moeilijker wordt.
De sterke waardestijging van vastgoed heeft hierbij een sleutelrol gespeeld. Veel babyboomers beschikken vandaag over aanzienlijke liquiditeiten na verkoop van onroerend goed, wat nieuwe planningsmogelijkheden creëert.
Schenken met oog voor evenwicht
Schenken bij leven vormt een belangrijk instrument van vermogensplanning. Dit dient evenwel te gebeuren op doordachte wijze want vermogensoverdracht mag nooit ten koste gaan van de eigen financiële zekerheid.
Een professionele aanpak vertrekt steeds vanuit een realistische inschatting van een aantal factoren zoals de toekomstige levens- en zorgkosten, medische uitgaven, woonbehoeften op latere leeftijd en de levensverwachting.
Daarom gebeurt schenken vaak in verschillende stappen. Door gefaseerd te schenken en voldoende reserves aan te houden, blijft de levensstandaard behouden en blijft flexibiliteit gegarandeerd. Het voorbehouden van inkomsten van de geschonken goederen - bijvoorbeeld via een voorbehoud van vruchtgebruik - kan ook bijdragen tot het op peil houden van het leefbudget.
Bescherming van het familiale vermogen
Voor veel families is het essentieel dat overgedragen vermogen beschermd blijft bij relatiebreuken of onverwachte gebeurtenissen. Ze willen vermijden dat vermogen dat bedoeld is voor hun afstammelingen of andere dierbaren, deels bij derden terechtkomt. Via aangepaste clausules kan dit worden vermeden.
Bij schenkingen wordt bijvoorbeeld vaak gewerkt met uitsluitingsclausules.
Bij een warme uitsluiting blijft het geschonken kapitaal eigen, maar worden de opbrengsten gemeenschappelijk. In de praktijk leidt dit helaas vaak tot vermenging en discussies bij een relatiebreuk.
Bij een koude uitsluiting blijven zowel het kapitaal als de opbrengsten strikt eigen. Deze techniek biedt de meest verregaande bescherming.
De juiste keuze hangt uiteraard af van de familiale context, het huwelijksstelsel van de begiftigden en de langetermijndoelstellingen.
Uw vermogen, doordacht beschermd
De huidige vermogensoverdracht biedt belangrijke kansen, maar brengt ook risico’s met zich mee. Zonder doordachte planning dreigen fiscale verliezen, juridische onzekerheid en familiale spanningen.
Estate planning is daarom ook geen eenmalige oefening, maar een dynamisch proces dat meegroeit met uw leven, uw familie en uw vermogen. Een succesvolle planning combineert fiscale optimalisatie, juridische bescherming en strategisch vermogensbeheer in één coherent geheel.
Elke familie en elk vermogen vraagt om een persoonlijke aanpak.
Uw vermogen, professioneel begeleid
Wil u weten hoe u uw vermogen optimaal kan structureren voor de volgende generatie?
Onze gespecialiseerde experten begeleiden u graag bij het uitwerken van een persoonlijke vermogensstrategie, volledig afgestemd op uw doelstellingen en familiale context.
De informatie in dit document houdt geen advies in over financiële planning met betrekking tot uw persoonlijke situatie. Dit document bevat juridische en/of fiscale informatie, gebaseerd op de wetgeving en de rechtspraak van kracht op het ogenblik van de redactie ervan. Eventuele nieuwe wetgeving of rechtspraak van na de redactiedatum van het document is hier niet in opgenomen.
1 UBS Global Wealth Report (2024)
2 Capgemini World Wealth Report (2025)